liminfoTax Bracket Calculator
한계/실효 세율 시각화 도구
과세 소득
$69,600
표준공제 $15,400
연방세
$10,090
한계세율
22%
실효세율
11.9%
실효세율 vs 한계세율
한계세율(22%)과 실효세율(11.9%)의 차이 10.1%p는 누진세 구조 때문입니다.
2026년 구간별 세금 상세
| 세율 | 구간 범위 | 해당 과세액 | 세금 |
|---|---|---|---|
| 10% | $0 – $12,250 | $12,250 | $1,225 |
| 12% | $12,250 – $49,775 | $37,525 | $4,503 |
| 22% | $49,775 – $106,150 | $19,825 | $4,362 |
| 합계 | $10,090 | ||
Tax Bracket Calculator 소개
미국 소득세 세율표 계산기는 2024·2025·2026년 연방 소득세 누진세율을 모두 지원합니다. 독신(Single), 부부 공동신고(Married Filing Jointly), 세대주(Head of Household) 세 가지 신고 상태와 연도별 표준공제를 자동 적용하여 과세표준을 산출합니다. 2026년 세율은 IRS COLA(물가연동) 방법론 기반 예상치입니다.
표준공제(2026 기준: 독신 $15,400 / 부부 $30,800 / 세대주 $23,100) 차감 후 과세 소득, 연방세, 한계세율, 실효세율을 즉시 표시하며, 두 세율의 차이를 바 차트로 시각화합니다. 구간별 상세 테이블에서는 각 세율 구간에 얼마의 소득이 해당되고 세금이 얼마인지 색상 배지로 한눈에 확인할 수 있습니다.
연도별 비교 탭에서는 동일 소득에 대한 2024·2025·2026 세율·공제·세금을 나란히 보여주며, 변경된 항목은 오렌지색으로 강조하고 2024→2026 증가분을 별도 열로 표시합니다. 모든 계산은 브라우저 내에서만 실행되며 소득 정보는 서버로 전송되지 않습니다.
주요 기능
- 2024·2025·2026년 독신/부부 공동신고/세대주별 연방세 구간 전체 지원
- 연도별 세율 비교표 — 2024 vs 2025 vs 2026 변경 항목 오렌지 강조, 24→26 증가분 컬럼
- 연도별 표준공제 자동 반영: 2026년 $15,400(독신) / $30,800(부부) / $23,100(세대주)
- 실효세율 vs 한계세율 바 차트 시각화 — 누진세 구조로 인한 세율 차이 직관적으로 표현
- 10%→37% 7구간 색상 배지(초록~보라) 적용 구간별 세금 상세 테이블
- 소득·신고 상태·세금 연도 변경 시 즉시 재계산되는 실시간 계산기
- 2026 예상 세율 출처 명시 (IRS COLA ~2.7% 물가조정 방법론)
- 브라우저 내 완전 오프라인 계산 — 소득 정보 서버 전송 없음
자주 묻는 질문
2026년 미국 독신 신고자의 예상 연방세 구간은 어떻게 되나요?
IRS COLA ~2.7% 물가조정 기준 2026년 독신(Single) 예상 구간: $12,250까지 10%, $12,250~$49,775 12%, $49,775~$106,150 22%, $106,150~$202,700 24%, $202,700~$257,350 32%, $257,350~$643,300 35%, $643,300 초과 37%입니다. 표준공제는 $15,400으로 상승합니다.
2025년 미국 독신 신고자의 연방세 구간은 어떻게 되나요?
2025년 독신(Single) 기준: $11,925까지 10%, ~$48,475 12%, ~$103,350 22%, ~$197,300 24%, ~$250,525 32%, ~$626,350 35%, 초과분 37%입니다. 표준공제는 $15,000입니다.
2026년 세율이 2024년과 얼마나 달라지나요?
2026 세율은 2024 대비 누적 약 5.6% 물가조정(연간 ~2.7% 복리)을 반영합니다. 예를 들어 독신 22% 구간 상한은 $100,525(2024) → $103,350(2025) → $106,150(2026)으로 상승합니다. 연도별 비교 탭에서 전 구간 변화와 2024→2026 증가액을 한눈에 확인할 수 있습니다.
한계세율과 실효세율의 차이는 무엇인가요?
한계세율은 마지막 1달러에 적용되는 세율(도달한 최고 구간)입니다. 실효세율은 총 연방세를 총소득으로 나눈 실제 납부 비율입니다. 예를 들어 2026년 독신 $85,000 소득자는 한계세율이 22%지만, 하위 구간이 10%·12%로 과세되어 실효세율은 약 11.5%에 불과합니다.
표준공제는 어떻게 적용되나요?
표준공제가 총소득에서 자동으로 차감된 후 과세표준(과세 소득)에 누진세율이 적용됩니다. 2026년 기준 독신 $15,400, 부부 공동신고 $30,800, 세대주 $23,100입니다. 2024·2025 공제액도 해당 연도 선택 시 자동 반영됩니다.
주세나 FICA(사회보장세·메디케어)도 포함되나요?
아닙니다. 이 계산기는 연방 소득세 누진세율만 다룹니다. 주 소득세, 사회보장세(6.2%), 메디케어(1.45%)는 포함되지 않습니다. 이를 모두 포함한 실수령액 계산이 필요하다면 liminfo.com의 실수령액 계산기를 이용하세요.
연도별 비교 탭은 어떻게 사용하나요?
상단 "연도별 세율 비교" 탭을 클릭하면 현재 입력한 소득 기준으로 2024·2025·2026 표준공제, 과세 소득, 연방세, 한계세율, 실효세율을 나란히 비교할 수 있습니다. 오렌지 강조+▲ 표시가 전년 대비 상승한 항목이며, 오른쪽 구간 비교표에서 모든 세율 구간의 상한 변화도 확인할 수 있습니다.
소득 정보가 저장되거나 공유되나요?
아닙니다. 모든 계산은 JavaScript로 웹 브라우저 내에서만 실행됩니다. 소득 금액과 신고 상태는 서버로 전송되거나 기록·저장·제3자 공유되지 않습니다. 계정이 필요 없으며 개인 정보를 수집하지 않습니다.